Banking Evaluation System with Indicators (CAMELS) in Light of Risks: An Applied Study on the Iraqi Middle East for Investment for the Years from 2006 to 2009
Keywords:
Bank evaluation with indicators (CAMELS), risksAbstract
The research shows the banking evaluation system using indicators (CAMELS) through a case study of the Iraqi Middle East Investment Bank to identify banking risks that constitute weak points in the financial, operational, and administrative operations of the bank. The descriptive and deductive approach was used in collecting and analyzing the published financial data of the Middle East Investment Bank based on the CAMELS system for the four fiscal years from 2006 to 2009, and the most important results of the research indicate that the Middle East Bank obtained the first level (rating 1) according to the composite evaluation policy of the CAMELS system, which means that the bank is fundamentally sound and gives indications that Its performance is strong in terms of profits and the good growth of its assets, and the management’s experience in following up on banking operations, analyzing the risks related to them, and determining appropriate levels of capital needed for them is good, in addition to the reasonableness of the distribution of profits.
The study showed the importance of applying the American banking evaluation system, as it highlighted the positive aspects of applying the system and its role in feedback and control with information that reveals some aspects of weakness and shortcomings and their causes. The CAMELS system also works to conduct a comprehensive analysis of the bank’s performance and compare it with the industry level in the banking environment, which contributes to drawing up a solid policy and plans for management by focusing on the negative elements that need special attention. Here it is necessary to point out the most important recommendations, including the necessity of implementing the system. On private banks annually to achieve benefit in dealing with them.
As well as working to oblige the Central Bank of Iraq to use the system in office and field oversight operations over banks operating in Iraq and to follow up on global developments related to systems specialized in financial and supervisory analysis for banks of all types.
References
أولا: الكتب :
- ابو فروة ،محمد محمود ،2009 ،الخدمات البنكية الالكترونية عبر الانترنت ، دار الثقافة للنشر والتوزيع ، عمان ، الأردن .
- الأخرس ،عاطف وشقير ،فائق وعبد الرحمن سالم ،2008، محاسبة البنوك ،دار المسيرة للنشر والتوزيع ، عمان ، الأردن .
- الدوري ،زكريا والسامرائي ، يسرى ، 2005 ، البنوك المركزية والسياسات النقدية ، دار اليازوري العلمية للنشر والتوزيع ، عمان ، الأردن .
- الحلاق ،سعيد سامي والعجلوني ،محمد محمود ، 2010 ، النقود والبنوك والمصارف المركزية ، دار اليازوري العلمية للنشر والتوزيع ، عمان ، الأردن .
- السعدي ، أديب قاسم شندي ،2009، الاستثمار في أسواق الأوراق المالية بين النظرية والتطبيق ، دار الضياء للطباعة والتصميم ، النجف ، العراق .
- السيسي ،صلاح الدين حسن ، 2008 ، المصارف التجارية – الواقع والطموح ، مطابع الهيئة المصرية العامة ، مصر 7- الشماع ، فائق محمود ، 2009 ، الحساب المصرفي – دراسة قانونية مقارنة ، دار الثقافة للنشر والتوزيع ،الاردن.
- الشماع ، خليل ، 1993 ، مقررات لجنة بازل حول كفاية راس المال –الكفاية المصرفية واثرها على المصارف العربية ، مجلة اتحاد المصارف العربية .
- الشماع ، خليل ، 1992 ،الإدارة المالية ، جامعة بغداد .
- الشمري ، صادق راشد ، 2008، أساسيات الصناعات المصرفية الإسلامية – أنشطتها والتطلعات المستقبلية ، دار الثقافة للنشر والتوزيع ، عمان ، الأردن .
- الشواربي ، عبد الحميد وال شواربي ،محمد ، 2010، أدارة مخاطر التعثر المصرفي – من وجهتي النظر القانونية والمصرفية ، الإسكندرية ، مصر .
- الشيخ ، عثمان موسى ، 2007 ، السلامة المصرفية ، دار النشر للطباعة ، السودان .
- الخطيب ،سمير ، 2005، قياس وإدارة المخاطر بالبنوك ، دار النشر ، الإسكندرية ، مصر .
- الوادي ، محمود حسين وسمحان ، حسين محمد ، 2009 ، المصارف الإسلامية – الأسس النظرية والتطبيقات العملية ، دار المسيرة للنشر والتوزيع ، عمان ، الأردن .
- حداد ,أكرم،ومشهور هذلول، 2008، النقود والمصارف – مدخل تحليلي ونظري ، دار وائل للنشر ،عمان.
- حماد ،طارق عبد العال ، 2001 ، تقييم أداء البنوك التجارية – تحليل العائد والمخاطرة ، الدار الجامعية ، الإسكندرية ، مصر .
- حماد ،طارق عبد العال ، 2001 ، إدارة المخاطر ، الدار الجامعية ، الإسكندرية ، مصر .
- حنفي ، عبد الغفار ، 2002 ، أدارة المصارف، دار الجامعة الجديدة للنشر ، جامعة الإسكندرية ، مصر .
- جبر ، هشام ، 2008، أدارة المصارف ، طبع الشركة العربية المتحدة ، القاهرة ، مصر .
- عبد الله ، خالد أمين والشماع ، خليل ، 1990، التحليل المالي للمصارف ،اتحاد المصارف العربية.
- صوان ،محمود حسن ، 2008، أساسيات العمل المصرفي الإسلامي – دراسة مصرفية تحليلية ،دار وائل للنشر ، عمان ، الأردن .
- كراسنة ، إبراهيم ، 2006، اطر أساسية معاصرة في الرقابة على البنوك وإدارة المخاطر ،صندوق النقد العربي ، معهد السياسات الاقتصادية ، أبو ظبي ، الإمارات .
- محمد ، طارق عبد العال ، 2005، حوكمة الشركات ، دار النشر ، الإسكندرية ، مصر .
- نزال ، عبد الله إبراهيم ، والوادي ، محمود حسين ، 2010 ، الخدمات في المصارف الإسلامية – آليات تطوير عملياتها ، دار صفاء للطباعة والنشر والتوزيع ، عمان ، الأردن .
ثانيا : الدوريات :
- أبو رحمة ، سيرين سميح ، 2007 ، اتفاقية بازل – المضمون – الأهمية – الإبعاد –التأثيرات – التحديات ، منتدى التمويل الإسلامي .
- ابوعلية، إبراهيم ، 2008، تطور الرقابة المصرفية في ظل بازل/ 2 ، الموقع الالكتروني: http://ibrahimorimaktoobblog.com.
- احمد ، محمد علي يوسف ،2010 ، دور السلطات الرقابية في الرقابة على المؤسسات المالية الإسلامية ، مؤتمر الخدمات المالية الإسلامية الثاني ، الخرطوم ، السودان .
- الرشيد ، مالك احمد ، 2005 ، مقارنه بين معياري Cael وCamel كأدوات حديثة للرقابة المصرفية ، مجلة المصرفي العدد:35 .
- الشماع ، محمد صالح ، 2010، مواصفات أعضاء مجالس أدارة المصارف الأهلية العراقية .
- الطوخي ، عبد النبي إسماعيل ، 2008، التنبؤ المبكر بالأزمات المالية باستخدام المؤشرات المالية الرائدة ، مجلة جامعة أسيوط ، مصر .
- الشاهد ، سمير ، 2001، الضوابط العامة للرقابة المصرفية – أهميتها وأثرها ، مصارف الغد ، اتحاد المصارف العربية ، بيروت .
- الشاهد ، سمير ، 2003، المبادئ الأساسية للرقابة المصرفية الفعالة ، بحوث في مقررات لجنة بازل الجديدة وإبعادها بالنسبة للصناعة المصرفية العربية ، اتحاد المصارف العربية ، نقلا عن Basle Committee On Banking Supervision ))
- الغندور ، حافظ ، 2002، محاور التحديث الفعال في المصارف العربية ، الأهرام الاقتصادي .
- الإطار المقترح الجديد للجنة بازل لمعيار كفاية رأس المال ، النشرة الاقتصادية للبنك الأهلي المصري ،العدد الأول والثاني ، المجلد الرابع والخمسين .
- شاكر ، فؤاد ، 2001 ، الصيرفة الالكترونية ، القضايا المتعلقة بإدارة المخاطر بالنسبة للسلطات المصرفية الرقابية ، اتحاد المصارف العربية ، بيروت .
- شاهين ، علي عبد الله ، 2005، اثر تطبيق نظام التقييم المصرفي الأمريكي (camels) لدعم فاعلية نظام التفتيش على البنوك التجارية ، مجلة الدراسات والبحوث التجارية ، العدد الأول ، كلية التجارة ببنها .
- زيتوني ،عبد القادر،2009،دراسة المؤشرات الدولية الحديثة لتقييم أداء البنوك ، جامعة الجزائر.
- طلفاح ، احمد ، 2005، مؤشرات الحيطة الكلية لتقييم سلامة القطاع المالي ، مجلة المعهد العربي للتخطيط ، الكويت .
- كرين ، سوزان وغربال ريشي ، 2003، التطور المالي في منطقة الشرق الأوسط وشمال إفريقيا ، صندوق النقد الدولي ،الموقع الالكتروني:http://www.imf.org
- Oexaminer Rientaio ،1998 ، تطبيق نظام التقييم المصرفي ((camels على مصرف كويكر بأمريكا ، دراسة تطبيقية منشورة .
- محمد نور ،حسن بشير ، 2009، قياس الأداء المالي للمصارف ، الخرطوم ، السودان ،الموقع الالكتروني. http://www.sudanile.com/index
- منتديات الاقتصاد العربية ، 2010 ، مقارنة بازل 1/ وبازل/2 ومعايير camels .
ثالثا: الرسائل الجامعية :
- الزعابي ، تهاني محمود محمد ، 2008 ، تطوير نموذج احتساب كفاية رأس المال للمصارف الإسلامية في إطار مقررات لجنة بازل ، رسالة ماجستير غير منشورة .
- الكحلوت ، خالد ، 2005، مدى اعتماد المصارف التجارية على التحليل المالي في ترشيد القرار الائتماني ، رسالة ماجستير منشورة .
- النعيمي ، أسراء يوسف ذنون ، 2001، تصميم نظام تكاليف للمصرف الإسلامي العراقي ، رسالة ماجستير.
- جاري ، احمد سعد ، 2008، الاستثمار الأجنبي وانعكاساته على التطبيقات المحاسبية في العراق – دراسة في عينه من المصارف العراقية ، رسالة ماجستير غير منشورة .
- عبادة ، إبراهيم عبد الحليم ، 2008، مؤشرات الأداء في البنوك الإسلامية ، رسالة دكتوراه ، دار النفائس .
- نور الدين الفرا ، احمد ،2008، تحليل نظام التقييم المصرفي الأمريكي (camels) كأداة للرقابة على القطاع المصرفي ، رسالة ماجستير منشورة .
رابعا: التقارير والقوانين :
- مصرف الشرق الأوسط العراقي للاستثمار ، شركة مساهمة خاصة- بغداد ، البيانات المالية المنشورة للسنوات ، 2009، 2008 ،2007 ، 2006، على الموقع الالكتروني للمصرف : http://www . imeib .com
- مصرف الشرق الأوسط العراقي للاستثمار ، شركة مساهمة خاصة- بغداد ، التقارير السنوية المنشورة للسنوات ، 2009، 2008 ،2007 ، 2006، على الموقع الالكتروني للمصرف : http://www . imeib .com 3- مصرف الشرق الأوسط العراقي للاستثمار ، شركة مساهمة خاصة- بغداد البيانات المالية ربع السنوية /الإفصاح المبكر عن المركز المالي ونتائج الإعمال المنشورة للسنوات ، 2009، 2008 ،2007 ، 2006، على الموقع الالكتروني للمصرف : http://www . imeib .com
- البنك المركزي العراقي ، التقارير الاقتصادية السنوية المنشورة للسنوات ، 2009، 2008 ، 2007، 2006، على الموقع الالكتروني : http: // www. Cbi iq
- قانون المصارف، رقم (94)، لسنة 2004.
- قانون البنك المركزي العراقي، رقم (56) ، لسنة 2004.
- قانون الشركات، رقم ( 21)، لسنة 1997 (المعدل).
خامسا : الكتب والدوريات الأجنبية :
- Mathews, Ken , 1996, Capital Adequacy rations for bank , bank registered in new Zealand , http: //www. Rbnz. Govt.nz.
- Anderson,linde, 2007 , Risk capital stress testing framework and the new capital adequacy rules , group risk control , swed bank , research report . lindell @ swed bank .se .
- Compton, Eric , 1991 , Principles of Banking , American bankers association , fourth edition .
- Camels bank rating system – wikiped, update ,2007 ,www.investopedia.com.
- Camels bank rating system – wikiped, update , 2008,http://en.wikipedia.org.
- Nicholas,J, ketcha.Jr ,2008,Common Questions and answers on camels , electronic version, FDIC-supervised bank , update ,2008,http://www.fdic.gov.
- Wirnkar,A.D,Tanko,M,2007, Camels and banks performance evaluation : the way forward,
- Amir Hussain shar , Muneer Ali shah, Hajan jamali , 2010, Performance Evaluation of banking sector in Pakistan , www.ccsenet.org/ijbm.
- Alan ,Greenspan, 1998 , The Role of Capital in optimals banking supervision and regulation, Economic review N:10.
- Hennie Van, Greuning,Zemir Iqbal , 2008 , Risk Analysis for Islamic Bank , the world bank , Washington .
- Rajana Sahjwala , and Paul Van der Berg,2000 , Supervisory Risk Assessment and Early Warning Systems , Basal Committee on Banking Supervision , working paper ,NO:4 .
- Nathan Association INC, Leading Financial Indicators in Egypt , report submitted to the Egyption Ministry of economy and foreign trade .
- Examiner Orientation , 1998 , Bank Rating system , report on safety and soundness specialty module.
- Michael, Hadjimichalakis & Armar G, , Hadjimichalakis, 1995, Contemporary money banking & financial markets , theory and practice , university of Washington , USA.
- Jimkates & Stephon Nickson , 2001, The Reality of Hackers risk management .
- Examiner Orientation , 2010,bank rating system .
- Andrea Schaechter , 2002 , issues in electronic banking , interview ,IMF policy Discussion paper , IMF.
- Clifford Griep ,2001, Rating in the changing credit risk management environment ,the 2 nd ,EIBFS international conference .Emirates institution for banking & financial studies , Abu Dhabi , UAE .
- Marrison,Chris, 2002, Fundamentals of Risk Measurement, McGraw-Hill .
Banking valuation system program of indications with (CAMELS) to shadow the risks .
Implementation study on Iraq middle east bank for an investment for the year of 2006 till 2009.
Mohammed Sameer Deherb- College of Administration & Economics ,University of AL-Muthana. Mob;07813785249
Downloads
Published
How to Cite
Issue
Section
License
Copyright (c) 2015 Economics and Administration College - Karbala University
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-NonCommercial-NoDerivatives 4.0 International License.
Authors retain the copyright of their papers without restrictions.
